| تبليغات | X |
 |
||
|
|
||
Core banking is a general term used to describe the services provided by a group of networked bank branches. Bank customers may access their funds and other simple transactions from any of the member branch offices.
Core Banking is normally defined as the business conducted by a banking institution with its retail and small business customers. Many banks treat the retail customers as their core banking customers, and have a separate line of business to manage small businesses. Larger businesses are managed via the Corporate Banking division of the institution. Core banking basically is depositing and lending of money.
Normal core banking functions will include deposit accounts, loans, mortgages and payments. Banks make these services available across multiple channels like ATMs, Internet banking, and branches.
Core Banking solutions are banking applications on a platform enabling a phased, strategic approach that lets people improve operations, reduce costs, and prepare for growth. Implementing a modular, component-based enterprise solution ensures strong integration with your existing technologies. An overall service-oriented-architecture (SOA) helps banks reduce the risk that can result from multiple data entries and out-of-date information, increase management approval, and avoid the potential disruption to business caused by replacing entire systems.
معادلات داخلي و خارجي در تعيين نرخ ارز نقش ويژه دارند
عوامل عمده در تعيين نرخ ارز
تاليف و ترجمه: مسعودرضا طاهري
قدرت پول ملي و ارزش برابري آن از موضوعات تعيينكننده در مناسبات اقتصادي امروز جهان است.
) |
فارغ از استفاده ابزاري از پول در تعيين قيمت كالا و خدمات تجارت بينالمللي، ساليان درازي است كه معاملات خود پول (ارز) بازاري مستقل و هيجانبرانگيز براي خود دست و پا كرده است. تقابل پولها در جهان بيانگر برآيند مجموعه عواملي است كه قابليت و اهميت آنها را تعيين ميكنند. واكاوي اينكه چرا ارز يك كشور قدرتمندتر از ارز كشور ديگري است، خود پرده از شگفتيهاي تامل برانگيزي برميدارد كه هريك به نوبه خود منبعث از ساختارهاي مدون و قانونمندي در حوزه سياستهاي پولي، مالي و تجاري در تعامل دقيق با انعطافپذيريها يا ثبات سياستهاي خارجي، منطقهاي و بينالمللي هر كشور است.
فارغ از فاكتورهاي اصلي در ارزشگذاري نرخ ارز همچون «برابري قدرت خريد»، «تراز پرداختها»، «پول و داراييهاي ارزي»، «برابري نرخ بهره» و عواملي از اين دست كه تاثيرات بلندمدت و تعيينكنندهاي را برعهده دارند، برخي شيوههاي ارزشگذاري بهصورت يك حراج روزانه و صرفنظر از حجم مبادلات در تعيين نرخ ارز به كار گرفته ميشوند. از جمله اين شيوهها روش تعيين نرخ ارز در حد (Fixed Currency rate) است. اين شيوه تنها در بازار ارز اروپا رايج است كه بهطور روزانه و از طريق يك حراج مزايده باز (Open market) تعيين ميشود. پيشنهادهاي خريد و فروش معاملهگران بهطور آشكار اعلام شده و نشان داده ميشود. بالاترين پيشنهاد خريد و پايينترين پيشنهاد فروش براي محاسبه ميانگين روزانه تعيين نرخ ارز به كار برده ميشود.
در بازار ارز هريك از فعالان بازار از جمله شركتها و بانكها نيز خود روزانه ...
دايرهالمعارف اقتصاد
ماليات بر مصرف
آل اربار
مترجم: محمدصادق الحسینی، محسن رنجبر
بخش دوم و پاياني
براي درك چگونگي عملكرد اختلاف مالياتي، ابتدا در نظر بگيريد كه ماليات بر درآمد، چگونه بر فردي با درآمد 10 هزاردلار تاثير ميگذارد. برای سادگي، فرض كنيد كه تنها بازه مالياتي، بازهای است که در قانون مالياتي سال 2003 مشمول 35درصد مالیات باشد و نرخ بهره اوراق قرضه پيش از كسر ماليات 5درصد و نرخ تورم انتظاري، برابر صفردرصد باشد.
) |
با اعمال ماليات بر درآمد، فرد مالياتي به ميزان 3500دلار ميپردازد و سپس، ميتواند 6500دلار كالا يا خدمات، مصرف كرده يا آنها را در اوراق قرضهاي با نرخ بهره 5درصد سرمايهگذاري كند. اگر وي اين پول را پسانداز كند بعد از يك سال، 325دلار بهره دريافت خواهد كرد كه بابت آن 750/113دلار ماليات خواهد داد و لذا، درآمد حاصل از سرمايهگذاري، براي وي پس از كسر ماليات، 25/211دلار خواهد بود. اعمال ماليات سبب ميشود كه نرخ بهرهاي كه وي دريافت مينمايد، از 5درصد به 25/3درصد کاهش یابد. مصرف بالقوه این فرد در پايان سال یک، برابر با 25/6711دلار خواهد بود.
در مقابل، اگر فرد، اين 6500دلار را در يك حساب Roth IRA میگذاشت و اوراق قرضه خریداری میکرد، 325دلار درآمد بهره دریافت میکرد و 6825دلار میتوانست در انتهای سال مصرف کند( با این فرض که برداشت پول از این حساب قبل از زمان خاصی مشمول جریمه نشود). نتیجه این تصمیم با سرمایهگذاری در IRA سنتی هیچ فرقی ندارد. در اين حالت، فرد كل 10000دلار را سرمايهگذاري كرده و هيچ گونه مالياتي را در ابتدا نميپردازد. يك سال بعد، وي 10500دلار (10000دلار اوليه، به اضافه 5درصد درآمد حاصل از بهره آن) خواهد داشت. اگر وي كل اين مبلغ را برداشت كند بابت كل آن، ...
مديريت ريسك نقدينگي مقابله با بحران ناگهاني
نفيسه صدري
ريسك يا خطر، احتمال محقق نشدن پيشبينيهاي آينده تعريف ميشود و عامل ايجاد آن را عامل ريسك نام نهادهاند.
ريسك را در سطح ملي به 4 دسته تقسيم مينمايند كه شامل:
1 - ريسك سياسي با سهم 22درصد
2 - ريسك سياست اقتصادي با سهم 28درصد
3 - ريسك ساختار اقتصادي با سهم 27درصد
4 – ريسك نقدينگي با سهم 23درصد
همچنين بر اساس گزارش از موسسه بيزينس مانيتور در سه ماهه چهارم سال 2007 رتبه ريسكپذيري اقتصاد ايران عبارت است از:
ريسكها در بانك به انواع متفاوتي تقسيم ميشود كه از جمله مهمترين آن، ريسك نقدينگي ميباشد كه عبارت است از:...
ادامه مطلب
تئوری بنگاه بانکداری
ترجمه علی سرزعیم
چرا ما به یک تئوری خاص در مورد بنگاه بانکداری نیاز داریم. هیچ تئوری اقتصادی خاصی در مورد بنگاههای فولادی یا بنگاههای خودروسازی وجود ندارد، پس چرا تصور ميکنیم که باید یک تئوری خاص در مورد بنگاههای بانکداری وجود داشته باشد؟
پاسخ به این سوال شبیه پاسخ به این سوال خواهد بود که چرا ما تئوریهای مبادلات پولی داریم. بانکها از دیگر بنگاههای تجاری و صنعتی متفاوت هستند، زیرا مکانیزمهای پولی به آنها این امکان را ميدهد تا سپردههایی برای سرمایهگذاریهای خود جذب کنند. بانکها دارای اهرمهایی هستند که آنها را کاملا از بنگاههای معمولی متمایز ميگرداند. معمولا نسبت بدهی به حقوق صاحبان سهام در بنگاههای تجاری متعارف چیزی بین 5/0 تا 6/0 است، اما گاه میزان بدهی بانكها 9برابر حقوق صاحبان سهامشان ميشود. وجود بانک مرکزی به عنوان آخرین پناهگاه وام دهندگان، به روشنی توضیح ميدهد که چرا بانکها ميتوانند با این ساختار بدهی امور خود را بگذرانند. این واقعیت که بانکها با یک نسبت بالایی از بدهی به سهم فعالیت ميکنند به ما یادآور ميشود که نگهبانان سیستم پرداخت- یعنی بانکهاي مرکزی- بانکهای تجاری را موردی خاص تلقی ميکنند. خاص بودن بانکها ضرورت وجود یک تئوری بنگاه بانکداری متمایز از تئوریهای متداول اقتصاد بنگاه را نشان ميدهد. مديريت دارايي و بدهي همه آن چيزي است كه بانكها انجام ميدهند. اين فعاليت كه سپردههاي نقدي كه عندالمطالبه قابل واخواست باشد، دريافت كرد و آنها را به وامهاي ميان مدت/ بلندمدت تبديل نمود، اساس آن چيزي است كه فعاليت بانك را تشكيل ميدهد. مديريت ريسك در ترازنامه تابعي از مديريت دارايي و بدهي است. دو ريسكي كه بانكها در ترازنامه شان شاهد هستند عبارتند از:
1. ريسك عدم بازپرداخت وام
2. ريسك بيرون كشيدن سپردهها
مهمترين اقدام در مديريت دارايي و بدهي، تخصيص بدهيهاي بانك به داراييهاي درآمدزا به نحوي كه ريسك عدم بازپرداخت به حداقل رسيده و حفظ داراييهاي نقدي كافي به نحوي كه ريسك بيرون كشيدن سپردهها به حداقل رسد است. اين فصل مديريت اجزاي دو سوي ترازنامه بانك، بدهي و دارايي را مورد بررسي قرار ميدهد. ما با سمت داراييها كار را شروع ميكنيم. يك بانك با اين هدف تلاش ميكند تا نرخ بازده داراييهاي درآمدزاي خود را به نحوي حداكثر كند كه ريسك عدم بازپرداخت به حداقل رسد. از سوي ديگر، بانك داراي سبدي از داراييها متشكل از وامهاي ريسكي و اوراق قرضه كم بازده، اما كم ريسك و ذخيره احتياطي است كه معمولا بهره صفر يا ناچيزي به آن تعلق ميگيرد. هدف از نگهداري پول نقد حداقل كردن ريسك بيرون كشيدن سپردهها و عدم مواجهه بانك با اين مساله است كه دچار كمبود ذخاير نقدي شود.
دنیای اقتصاد
تورم تورم تورم
تورم يكي از موضوعات مهم در كشور ماست. همانگونه كه ميدانيد در ايران درصد تورم در سالهاي اخير بسيار زياد بوده است به طوري قيمتها در هر سال بسيار افزايش يافته و قدرت خريد مردم كم شده است. اين مقاله اطلاعات بيشتري درباره موضوع تورم ارائه ميدهد.
2- تورم چيست؟
تعريفهاي مختلفي از تورم وجود دارد که همه آنها تقريباً بيانگر يک موضوع هستند: تورم عبارت است از افزايش دائم و بي رويه سطح عمومي قيمت کالاها و خدمات که در نهايت به کاهش قدرت خريد و نابساماني اقتصادي ميشود.
3- انواع تورم
در نظريه هاى اقتصادى، تورم را به سه نوع تقسيم مى كنند:
1. تورم خزنده (آرام يا خفيف): به افزايش ملايم قيمتها گفته ميشود. در تورم خفيف, افزايش قيمت بين 1 تا 6 درصد، حداكثر 4 درصد يا بين 4 تا 8 درصد در سال ذكر شده است.
2. تورم شديد (تورم شتابان يا تازنده): در اين نوع تورم آهنگ افزايش قيمتها تند و سريع است. براى تورم شديد, 15 تا 25 درصد در سال را نوشته اند.
3. تورم بسيار شديد (تورم افسار گسيخته، فوق تورم و ابر تورم): اين نوع تورم شديدترين حالت تورم به شمار مى رود. معيار تورم بسيار شديد را ...
ريسك نقدينگي و بحران حاضر
لسه هج پدرسون*
مترجم: شادين عطايي اصفهاني
در سطور بعدي پاسخهايي را ارائه خواهم كرد. مطالب اين مقاله برپايه سخنان من در نشست 20اكتبر صندوق بينالمللي پول و هياتمديره فدرال رزرو پايهريزي شدهاند.
) |
ريسك نقدينگي چيست؟
دوگونه نقدينگي وجود دارد: نقدينگي بازار (Market Liquidity)، شايد نقدشوندگي بازار مفهوم مورد نظر را بهتر برساند و نقدينگي تامين مالي (Funding liquidity). نقدشوندگي بازاري يك اوراق بهادار خوب است اگر به راحتي بتوان آن را معامله نمود، به بيان ديگر شكاف بين قيمتهاي دستورات خريد و فروش وارده براي آن (Bid-asu Spread) كم باشد، نوسانات شديد نداشته، و انعطاف قيمتياش بالا باشد و البته همچنين كسب اطلاعات در مورد آن آسان باشد (از جمله از طريق بازارهاي OTC).همچنين نقدينگي تامين مالي يك بانك يا سرمايهگذار مناسب ارزيابي ميشود، اگر منابع مالي كافي بهواسطه سرمايه خود يا وامهاي وثيقهاي در اختيار داشته باشد. (Collateralized Loans به وامهايي گفته ميشود كه وامگيرنده در ازاي دريافت آن داراييهاي را به عنوان تضمين وام به وثيقه نزد بانك ميسپارد – م). با در نظر داشتن اين دو تعبير، معناي ريسكنقدينگي آشكار ميگردد.ريسك نقدينگي (نقدشوندگي) بازار عبارت است از ...
بازارها چگونه كار ميكنند؟
جان مكميلان
ترجمه و تنظيم: مهدي نصرتي
از اين پس داستان بازار، ستون ثابت روزهاي شنبه صفحه انديشه اقتصاد خواهد بود. سعي نويسنده در اين ستون معرفي بازارهاي مختلف در كشورهاي گوناگون است.
) |
دانش فراوان مكميلان درباره تئوري اقتصادي و همچنين طرز كار اقتصادهاي در حال گذار، به خوبي در اين بررسي متعادل و ماهرانه نمايان شدهاست. اين تجزيه و تحليل مملو از حكايات و مثالهايي است كه هر يك، جنبههاي عميق و اساسي استفاده و سوءاستفاده از بازار را نشان ميدهد.
كنث ارو- برنده جايزه نوبل اقتصاد در سال 1972
اقتصاد بازار همانند هوايي كه تنفس ميكنيم در همه جا حاضر است. ما هر روز از طرق بيشماري با بازارها مواجه ميشويم: در خريد و فروش، كاركردن و در سرمايهگذاريهايمان. با نگاه به اين موضوع از زاويهاي جديد ميتوانيم درك بهتري از آن داشته باشيم.
تحقيقات اخير اقتصاددانان درك ما را از بازارها عميقتر كردهاست. در فصلهاي مختلف اين كتاب از ايدههاي جديد علم اقتصاد و همچنين برخي ايدههاي قديمي استفاده شدهاست تا بازارهاي نامتعارف، ابتكاري و روزمره تشريح شود؛ بازارهايي كه برخي در فضاي فيزيكي و برخي در فضاي سايبر وجود دارند.
بازارها چگونه كار ميكنند؟ چه كاري ميتوانند بكنند؟ و چه كارهايي نميتوانند بكنند؟ اينها سوالاتي است كه در اين ستون بررسي ميشوند.
بازارها سازمانهايي هوشيار هستند. سازوكارهايي كه زيربناي معاملات را شكل ميدهند، پيچيده و هميشه در حال تغيير هستند. مردم نيز باهوش و زيرك هستند و راههايي را براي انجام معاملات پيدا ميكنند كه در نهايت منجر به منافع مشترك ميشود.
بازارها آنچه را انجام ميدهند كه از آنها انتظار ميرود و البته تنها وقتي كه به خوبي بنا شده باشند. هر اقتصاد موفقي مجموعهاي از ابزارها و فرآيندها را دارد كه بازارها را قادر ميسازد ...
آشنايي اجمالي با عملكرد نرمافزار مديريت ريسك در بانكداري
نفيسه صفدري *
براساس قوانين كميته بال، بانكها ملزم به اجراي مديريت ريسك تا سال 2007 شدهاند و بهترين روش براي اين امر استفاده از نرم افزار مديريت ريسك ميباشد تا نهتنها جريان بوروكراسي اداري را كاهش دهد بلكه با سرعت بخشيدن به عمليات از طريق مكانيزاسيون سعي در كاهش هزينه و افزايش رضايت مشتريان نمايد.
نرم افزار مديريت ريسك در بانكها كه يكي از مهمترين اجزاي بخش پولي و مالي هستند، طراحي مدل و انجام عملياتي است كه آثار منفي و شوكهايي را كه متوجه سازمان ميشود شناسايي و كاهش داده يا از طريق پيشبيني درست و به موقع، مانع از وقوع آن شود.
اين نرم افزار، ريسك موجود در بانك را به جاي پوشش، مديريت ميكند. در واقع كاري كه در حال حاضر در بانكها عليالخصوص در بخش اعتبارات از طريق اخذ وثيقه، معرفي ضامن و موجودي حساب و... انجام ميگيرد، پوشش ريسك است در حالي كه پوشش ريسك قسمت بسيار كوچكي از فرآيند مديريت ريسك ميباشد.
مقوله مديريت ريسك براي بانكهاي خارجي تا آنجا داراي ارزش ميباشد كه آنها در راستاي مشتري مداري و جلب اطمينان سهامداران، روشهاي مورد استفاده خود در زمينه مديريت ريسك، عمليات و نتايج بانك را به صورت زمانبندي شده،
منتشر ميكنند.
اين بانكها مديريت ريسك را به كميته اي واگذار كرده و با مديريت اعضاي هيات مديره بر اين كميته، لزوم اجراي تصميمات اين كميته را براي كل سازمان لازم الاجرا مينمايند.
امروزه مقوله ريسك در تمام دنيا استفاده ميشود؛ بنابراين براي ارزيابي منطقي و تصميم گيري در مورد يك مشتري، بايد مشتري را ابتدا در بانك خودش و سپس در بين بانكهاي داخل يك كشور و سپس در سطح جهاني و در مبادلات بينالمللي ارزيابي نمود.
روند فعاليت به اين صورت است كه در ابتد هر بانكي پس از وارد نمودن دادهها فقط نيازهاي از قبل تعيين شدهاش را فراهم ميكند و پس از اينكه ثبات عمليات در اين سيستم، موارد را گسترش داده و سعي در كاهش ريسك در ساير فعاليتها نيز ميكند. همچنين لازم به ذكر است كه ...
بحران اقتصادی چیست؟
عبارت است از پیدا شدن "اضافه تولید" یعنی پرشدن بازار از کالاهائی که مشتریِ قادر به پرداخت ندارد. وقتی در بازار مشتری نباشد و کالاها فروش نرود طبعاً تولید کالاها نیز کاهش یافته و متوقف میشود و به دنبال آن تعطیل کارخانهها و بیکاری وسیع و میلیونی کارگران بیش میآید که به نوبه خویش فروش کالاها را باز هم دشوارتر کرده و بر عمق بحران میافزاید. سیستم اعتباری سرمایه داری از کار باز میماند، بدهکاران توان پرداخت بدهی خود را در سر موعد از دست میدهند. بهای سهام شرکتها در بازار تنزل میکند، موسسات سرمایه داری یکی پس از دیگری ورشکست میشوند.
به این ترتیب آنچه در نظر اول و گام نخست به صورت وجود کالای "زیادی" در بازار تظاهر کرده بود در سیر تکاملی خویش مجموعاً اقتصاد را درهم میریزد و فاجعهای پدید میآورد که به مراتب از شدیدترین سوانح طبیعی ویرانگرتر است.
در بحران بزرگی که در سالهای ۱۹۳۳ - ۱۹۲۹ در گرفت، حجم تولید در جهان به ۴۴% رسید (کمتر از نصف میزان قبل از بحران شد) و بزرگترین کشورهای سرمایه داری از نظر حجم تولید به سطح ۲۰ یا ۳۰ سال پیش از بحران برگشتند. چهل میلیون نفر کارگر از کار بیکار شده به خیابانها ریخته شدند، هزاران مؤسسه ورشکست گردید. زیانی که از این بحران به اقتصاد جهانی وارد شد بیش از خسارات ناشی از جنگ اول جهانی بود. لبهٔ تیز بحران و نیروی ویرانگر آن علیه کارگران و تولیدکنندگان و سرمایه داران کوچک متوجه است.
ویکیپدیا
ضرورت استقلال بانک مرکزی
تاریخچهء ایجاد بانک مرکزی
شکلگیری بانک مرکزی به قرن 17 میلادی مربوط میشود. نخستین بانک مرکزی دنیا، ریکز بانک سوئد بود که سال 1656 میلادی تاسیس شد و در سال 1668 به عنوان بانک دولتی و ملی سوئد درآمد. بانک انگلستان نیز که سال 1694 تاسیس شد در زمرهء قدیمیترین بانکهای مرکزی دنیا به شمار میرود. بانک انگلستان در مقابل اجازهء انتشار اسکناس، استقراض دولت را تامین میکرد. به تدریج ذخایر کشور انگلستان به بانک سپرده شد و در نیمهء دوم قرن نوزدهم، بانک انگلستان به صورت بانک تنظیمکنندهء اعتبارات و آخرین وامدهنده درآمد. بانک فرانسه نیز سال 1800 به وجود آمد و به تدریج به عنوان بانک عامل دولت و ناشر اسکناس و همچنین نگهدارندهء ذخایر و آخرین اعطاکنندهء وام درآمد. بانک هلند سال 1814، بانک اتریش 1817، بانک کپنهاگ (دانمارک) 1818، بانک بلژیک 1850، بانک اسپانیا 1856، بانک روسیه1860، بانک رایش آلمان 1875 و بانک ژاپن 1882 تاسیس شدند. تاسیس بانک مرکزی در ایران نیز به سال 1339 هجری شمسی باز میگردد. به این ترتیب ملاحظه میشود که بانکهای بسیاری در خلال قرن نوزدهم به وجود آمدند که به تدریج انحصار نشر اسکناس را بر عهده گرفتند. با این وجود ضرورت ایجاد بانک مرکزی از اوایل قرن بیستم برای همهء کشورها احساس شد و بسیاری از کشورها در نیمهء اول قرن بیستم به ایجاد بانک مرکزی اقدام کردند.
وظایف بانک مرکزی
بانکهای مرکزی در آغاز با نشر اسکناسهای معتبر و جلب اعتماد مردم، انحصار نشر اسکناس را به خود اختصاص دادند و سپس ضمن انجام امور مالی دولت و خزانهداری، امین بانکهای دیگر شدند و با نگهداری ذخایر آنها سرانجام به عنوان آخرین اعتبار دهنده درآمدند. بر این اساس ...
...
بانکداری خرد و بانکداری عمده
اقسام بانکداری
چهار نوع بانک یا عملیات بانکداری را می توان مشاهده کرد که عبارتند از: 1) بانکداری خرد، 2) بانکداری عمده،
3) بانکداری فراگیر، 4) بانکداری بین المللی. در عمل، هر بانک را به دشواری می توان صرفا در ذیل یکی از این چهار دسته طبقه بندی کرد.
اگر به سایت گروه بارکلیز مراجعه کنیم، می بينیم که آنها طیف وسیعی از محصولات را عرضه می کنند که شامل بانکداری فردی، بانکداری برای تجارت، بانکداری بین المللی و طیف وسیعی از خدمات که متفاوت از خدمات بانک سنتی (دریافت سپرده و اعطای وام) است عرضه می کنند. این خدمات شامل کارگزاری سهام، مدیریت دارایی، تامین سرمایه می شود. با این همه، مفید است که ساختار فعالیت بانکی را در چارچوب طبقه بندی فوق عرضه کنیم تا تفاوت های موجود میان اقسام مختلف فعالیت بانکی را بهتر درک کرد.
بانکداری خرد:
بانکداری خرد را می توان دریافت سپرده از مردم و دادن وام به افراد و بنگاه ها تعریف کرد. با این تعریف بانک ها در نقش واسطه های مالی عمل می کنند. تک تک چنین مبادلاتی ارزش اندکی دارند اما وقتی حجم چنین مبادلاتی زیاد باشد، ارزش قابل توجهی ایجاد می شود. معمولااین بانک ها ...
مفهوم اصطلاح Transaction
در هنگام مطالعه مقالات و مطالب مربوط به تجارت الكترونيك، مدام واژه Transaction (يا فارسي آن تراكنش) تكرار ميشود. گاهي از واژه <مبادله> نيز به عنوان معادل اين اصطلاح استفاده ميشود كه البته غلط نيست و مفهوم را تاحدودي ميرساند، اما بهتر است يكبار براي هميشه معني دقيق اين كلمه را ياد بگيريم. تراكنش دقيقا به معني مجموعه عملياتي است كه فقط وقتي كامل ميشود كه تمام اجزاي آن كامل شده باشد. به عبارت ديگر حتي اگر يكي از عمليات فرعي كامل نشود، كل عمليات باطل خواهد شد. مثلا خريد ساده يك كالا را در يك بقالي در نظر بگيريد. اين فرآيند ساده شامل چند مرحله جزئي است: 1 پرداخت پول از جانب شما 2 دريافت پول از جانب فروشنده 3 دريافت كالا از سوي شما. اگر به عنوان مثال دو مرحله نخست انجام شود ولي مرحله سوم انجام نشود، كل معامله باطل است. تراكنش به همين معناست. اين اصطلاح از آن رو در تجارت الكترونيك استفاده ميشود كه تاكيد شود تا تمامي مراحل جزئي يك معامله الكترونيكي انجام نشود، آن معامله اعتباري نخواهد داشت. معني ديگر اين حرف آن است كه اگر كاربري، پولي از كارتاعتباري خود پرداخت كند، اما درست در لحظهاي كه قرار است اين پول به حساب الكترونيكي فروشنده واريز شود ناگهان برق قطع شود، و يا در شبكه ارتباطي خللي پيش بيايد، پول وسط راه گم نخواهد شد. در اصل، اين پول مادامي كه تراكنش كامل نشود، واقعا از حساب كاربر خارج نمي شود.
منبع:ماهنامه شبکه
وبلاگ نوین بانک
نسبتهای مالی در بانک و موسسات مالی
معمولا در بانکها و موسسات مالی برای تهیه و ارائه گزارش عملکرد واحدهای صف (شعبه) به مدیران و صاحبان سهام از روش های مختلفی استفاده میشود که بعضا این گزارش ها از نظر محتوا و نوع نگارش با یکدیگر متفاوت بوده و تهیه کننده آنها تجربیات و انتظارات استفاده کنندگان از این گزارش ها را در آن دخیل می نماید.
علیرغم تفاوتهای ذکر شده این گزارش ها دارای وجوه مشترکی نیز میباشند که از عمده ترین آنها میتوان از "نسبتهای مالی" نام برد. با توجه به ضیق وقت مدیران معمولا این بخش از گزارش ها بیشتر مورد توجه قرار گرفته و آگاهان امر با نگاهی به این نسبتها به راحتی و در اسرع وقت میتوانند خلاصه عملکرد یک واحد را ارزیابی نمایند.
به منظور آشنایی همکاران با اصطلاحات انگلیسی این نسبتها ترجمه نشده اند. امیدوارم که مفید واقع گردد.
شایدبالابلندترین یا نیرومندترین نباشم،
شاید بهترین و زیرک ترین نباشم،
اما قادرم کاری را بهتر از دیگران انجام دهم و این کار هنر خود بودن است .
لئونارد نیموی
چهره این آقا برای جوانان قدیم آشنا نیست؟
|
انواع عقود بانکي در نظام بانکداري اسلا مي |
| نويسنده : سروش دانش |
|
فصل سوم قانون عمليات بانکي بدون ربا به روش اعطاي تسهيلا ت براساس عقود اسلا مي تکيه دارد. اين روش ها همانگونه که در قانون ذکر شده است به ترتيب عقود اسلا مي مناسبي را مطرح مي سازد که با بسط روش هاي عملياتي در شيوه نامه هاي بانکي امکان به کارگيري آنها فراهم شده است. اعطاي تسهيلا ت مختلف به جز قرض الحسنه و خريد دين از محل منابع سپرده هاي سرمايه گذاري مدت دار است ولي اعطاي تسهيلا ت قرض الحسنه و خريد دين از محل منابع بانک صورت مي پذيرد. |
مفهوم قرضالحسنه
غلامرضا سلامي
به نظر نميرسد در ادبيات حقوقي ما تعريفي از قرضالحسنه وجود داشته باشد؛ هرچند در بند 2 اصل چهل و سوم قانون اساسي به ...
) |
... اعطاي وام بدون بهره به كساني كه قادر به كارند ولي وسايل كار ندارند (در شكل تعاوني) اشاره شده است ولي به نظر ميرسد، تقبل بهره اين وامها جزو وظايف دولت محسوب شده باشد. در قانون مدني اشاره ايبه قرضالحسنه نشده است، ولي تعريفي كه از قرض ارائه شده، ميتواند تا حدودي راهگشا باشد. طبق اين تعريف، «قرض عقدي است كه به موجب آن احد طرفين مقدار معيني از مال خود را به طرف ديگر تمليك ميكند كه طرف مزبور مثل آن را از حيث مقدار و جنس و وصف رد نمايد و در صورت تعذر در مثل، قيمت يوم الرد را بدهد.» اگر ويژگي ديگر يعني تعيين مدت معيني براي بازپرداخت قرض به تعريف فوق اضافه كنيم، قاعدتا بايد به يك تعريف حقوقي از قرضالحسنه برسيم. اينكه چرا قرضالحسنه نميتواند عندالمطالبه باشد، بديهي به نظر ميرسد؛
زيرا فرض براين است كه گيرنده قرضالحسنه پول استقراضي را براي رفع نياز خود بهكار برده است و بنابراين بازپرداخت آن موكول به زماني است كه قرضگيرنده با توجه به امكانات خود با آن توافق كرده است. با فرض پذيرش تعريف تكميل شده فوق نكات زير قابل مطالعه و بررسي است:...
اقتصاد اتریشی چیست؟
زهرا وهابی
چكيده
آشنایی با اصول و مبانی یک مکتب فکری مهمترین و اساسیترین گام جهت شناخت آن ميباشد؛ اما اقتصاد اتریشی از جمله جريانهای فکری است که سخن گفتن از مبانی آن کار چندان ساده ای نیست.
) |
وجود گستره ای تاریخی از آراي توماس اکویناس قدیس در قرن 15 تا کارل منگر در قرن 19 و اندیشمندانی چون باورک، میزس، هایک و سایرین در کنار حاکمیت اقتصاد متعارف باعث گردیده تا اجماع بر اصول این مکتب دشوار شود. با این همه سه اصل فردگرایی روش شناختی، ذهن گرایی روش شناختی و فرآیند گرایی از جمله مفاهیمی است که در بین اندیشمندان این مکتب مشترک بوده و وجه تمایز آنها با سایر مکاتب اقتصادی محسوب ميشود. این مقاله ضمن ارائه تاریخچهاي مختصر از سیر تحول این اندیشه برآن است تا به تببین این سه اصل اساسی علم اقتصاد اتریشی بپردازد.
تاریخچه:
اگرچه بههنگام بررسی تاریخچه مکتب اقتصاد اتریشی نباید ازاندیشه های ژرف توماس اکویناس قدیس در خصوص اهمیت کنش انسانی غافل شد، اما سرآغاز مکتب اقتصاد اتریشی به ...
مديريت ريسک
رويكردي نوين براي ارتقاي اثربخشي سازمانها
دكتر محمدعلي بابايي
حميدرضا وزيرزنجاني
چكيده
عدم اطمينان محيطي و شدت رقابت سازمانها و مديران، آنها را با چالشهاي متعدد مواجه ساخته است. براي مدير مؤثر اين چالشها، رويكردهاي نوين مديريت و شايستگيهاي خاص طرح و توصيه شده است. شناسايي و مديريت ريسك يكي از رويكردهاي جديد است كه براي تقويت و ارتقاي اثربخشي سازمانها مورد استفاده قرار مي گيرد. به طوركلي، ريسك با مفهوم احتمال متحمل زيان و يا عدم اطمينان شناخته مي شود كه انواع مختلف و طبقه بنديهاي متنوع دارد. يكي از اين طبقهبنديها ريسك سوداگرانه و ريسك خطرناك است. تمامي اشكال ريسك شامل عناصر مشتركي چون محتوا، فعاليت، شرايط و پيامدها هستند. طبقه بندي ديگر ريسك استراتژيك و ريسك عملياتي است. مديريت ريسك به مفهوم سنجش ريسك و سپس اتخاذ راهبردهايي براي مديريت ريسك دلالت دارد. انواع ريسك ها برحسب احتمال وقوع و تأثير آنها قابل تقسيم است كه نتيجه آن پورتفوي ريسك و اعمال استراتژيهاي مناسب (انتقال، اجتناب، كاهش و پذيرش) است.
مقدمه
تحولات عمده در محيط کسب و کار، مثل جهاني شدن کسب و کار و سرعت بالاي تغييرات در فناوري، باعث افزايش رقابت و دشواري مديريت در سازمانها گرديده است. در محيط کسب و کار امروز، مديريت و کارکنان مي بايست توانايي برخورد با روابط دروني و وابستگيهاي مبهم و بغرنج ميان فناوري، داده ها، وظايف، فعاليتها، فرايندها و افراد را دارا باشند. در چنين محيطهاي پيچيده اي سازمانها نيازمند مديراني هستند که اين پيچيدگيهاي ذاتي را در زمان تصميم گيريهاي مهمشان لحاظ و تفکيک كنند. مديريت ريسک مؤثر که بر مبناي...
فروش اقساطي شناختهترين عقد بانكداري بدون ربا است
مردم از قانون بانكداري بدون ربا ميگويند
فاطمه بهادري - هشتم شهريور ماه 1362 قانون بانكداري سنتي به قانون بانكداري بدون ربا تغيير يافت تا سيستم بانكي كشور براساس قوانين اسلامي رفتار كند و به بيان بهتر بازار پول كشور دچار شبهه ربوي بودن نشود. اما بسياري از مشتريان بانكها عمليات بانكي را بدون ربا نميدانند. رضاعلينقيان توليدكننده و فروشنده كفش به عنوان يكي از مشتريان باسابقه بانكي ميگويد: بانكداري نسبت به گذشته تغييري نكرده است. همانگونه كه در گذشته نرخ سود تسهيلات را ميگرفتند در حال حاضر نيز اينگونه است.
) |
وي جريمه بانكها را يكي از نمودهاي ربا ميداند كه بانكها آن را دريافت ميكنند.
وي با تاكيد بر اينكه اگر سرمايه لازم را براي كسب و كار داشته باشيم ديگر به سراغ بانكها نميرفتيم، اظهار ميدارد: مضاربه 10ميليون توماني داشتهايم كه تمديد كرديم و كل آن را پرداخت ميكرديم، حال كه به خاطر كسادي بازار نيازمند تسهيلات بانك هستيم به ما پرداخت نميكنند. اين توليدكننده ادامه داد: همين حالا نيازمند حمايت بانك هستم. بانك ميتواند در قبال اخذ سند و جواز، تسهيلات مورد نياز را به من ارائه دهد. در اين صورت ميتوان قانون را بانكداري بدون ربا دانست.
وي معتقد است: اگر بانك نرخ سود سپردهگذاران را براساس شرع ميپردازد نرخ سود تسهيلات را نگيرد و در قالب ارائه تسهيلات، سرمايهگذاري كند. يعني...
ليزينگ چيست؟
مهدي ميرزايي*
تاريخچه
هر چند اطلاعات كافي از اولين معامله ليزينگ در دسترس نيست ولي اطلاعات موجود حاكي است كه اين امر 2000 سال قبل از ميلاد مسيح در مناطقي از سومر باستان به وقوع پيوسته است.
در برخي از لوحهاي به دست آمده، اجاره دادن وسايل كشاورزي و واگذاري حق استفاده از زمين، آب، گاز و ساير دامها ثبت شده است، در برخي از تمدنهاي باستاني ديگر مانند تمدن يونان، رم و نيز مصر، ليزينگ به عنوان يك روش تامين مالي مطلوب و گاه تنها روش مالي براي حل مشكلات اقتصادي مطرح بوده است. در بابل و بينالنهرين بازرگاني رواج فراوان داشت. بانكهايي كه ....
|
آشنايي با سامانه تسويه ناخالص آني (RTGS)
|
|
|
پولو سرمايه- همشهري آنلاين:
سامانه تسويه ناخالص آني ( Real Time Gross Settlement ) يك سامانه الكترونيكي است، كه به منظور تسويه مبالغ درشت که بايد بسيار سريع بين بانکها منتقل و سپس به حساب مقصد واريز شود، ايجاد و راهاندازي ميشود. در سامانه تسويه ناخالص آني كه به اختصار به آن ساتنا گفته ميشود، بانکها دستور پرداختهاي کلان را به صورت الکترونيکي به ساتنا در بانک مرکزي ارسال ميکنند و ساتنا بلافاصله بانک دستوردهنده را بدهکار و بانک مقصد را بستانکار ميکند. در اين روش امکان جابجایی و انتقال وجوه مشتریان بدون نیاز به تبادل چک های رمزدار، وجه نقد و چکهای مسافرتی، بین شعب بانکهای مختلف به صورت الکترونیک انجام خواهد شد.
اين سامانه، شامل يك سيستم نگه دارنده حساب تسويه بانكها نزد بانك مركزي است كه انجام نقل و انتقال وجه جهت تسويه امور بين بانكي در آن صورت ميگيرد. از اهداف اين سامانه، ايجاد و گسترش بانكداري الكترونيكي به گونهاي كه مشتريان را از مبادله پول نقد دور كرده و به سمت اموري هدايت ميكند كه نياز به پول نقد ندارند. به بيان ديگري مشتريان را از بانكداري سنتي به سمت بانكداري مدرن سوق ميدهد. مزاياي سامانه تسويه ناخالص آني 1. اجراي بهتر سياستهاي پولي. 2. افزايش توانايي نظام بانكي در مديريت منابع مالي و بهبود مديريت نقدينگي. 3.افزايش سرعت مبادلات بين بانكي 4. كاهش ريسك اعتباري 5. ضريب امنيت بالا |
Basel Committee on Banking Supervision
پس از تحولات و رخدادهاي مهم اقتصادي در سه دهه آخر قرن بيستم و تغييرات سريع تکنولوژي و اهميت صنعت بانکداري در پيشرفت اقتصادي کشورها، بانک تسويه حسابهاي بين المللي در سال 1974 کميتهاي را براي بررسي مسائل بانکي به نام کميته باسل (Basel Committee on Banking Supervision) بنياد نهاد. کميته مذکور در سال 1988 اولين نسخه بحث حداقل کفايت سرمايه را با نام دستورالعمل و ساختار باسل 1 به دنياي بانکداري معرفي کرد. در باسل 1 مباحث مربوط به ريسک اعتباري و پس از اصلاحيه سال 1996 بحث ريسک بازار به ميان آورده شده است. در سال 2004 نسخه اوليه باسل 2 از سوي کميته باسل که نوع تکامل يافتهاي از راهکارهاي اوليه بود، به دنياي بانکداري معرفي شد.
در اين مقاله براي آشنايي بيشتر با کميته باسل و اهداف آن سعي شده است به بررسي روند شکلگيري آن پرداخته شود.
بانک تسويه حسابهاي بين المللي
بانک تسويه حسابهاي بين المللي (Bank For International Settlements) اولين نهاد بيناللملي مالي است كه در سال 1930 در شهر باسل سوئيس از سوي کشورهاي ...
مشتقات Certificate در بانک
cer·tif·i·cate (sər-tĭf'ĭ-kĭt)
- مدرکی که چیزی را گواهی میکند. مثل گواهی تولد
- مدرکی که حاکی از پایان یافتن دوره ای توسط یک شخص است.
- مدرکی حاکی از فعالیت یک شخص در یک حرفه یا تخصص مشخص
- مدرکی که نشاندهنده مالکیت است.
Certificate Authority
Electronic affidavit validating an individual or business as authorized to conduct electronic commerce transactions...
دست دوستانی که نظرات اصلاحی خود را در خصوص این مطلب ارسال می کنند، می فشاریم.
حسابرسى داخلى در بانكها
اگر چه اهداف و حدود اختيارات و مسئوليتهاى واحد حسابرسى داخلى را مديريت مشخص مىكند، اما بايد با استانداردهاى حرفهاى حسابرسى داخلى هماهنگى داشته باشد .
عمليات حسابرسى داخلى بايد توسط افرادى ذى صلاح و ماهر همراه با اعمال مراقبتهاى تخصصى و حرفهاى انجام گيرد.
حسابرس داخلى نسبت به برنامه ريزى و اجراى عمليات حسابرسى كه از طرف مديريت به وى محول مىشود، مسئوليت دارد.
گزارش حسابرسى داخلى بايد به نحوى تهيه و تنظيم شود كه تأمين كننده انتظارات مديريت سازمان از واحد حسابرسى داخلى باشد و نقش مؤثرى در كارآيى مديريت داشته باشد.
حسابرسى داخلى بخش مهمى از مديريت اثربخش در تمام مؤسسات است . به رغم اينكه برخى افراد بر اين تصورند كه حسابرسى داخلى يك نوع هزينه اضافى ..
Offshore Banking Unit (OBU)
Shell branch owned by a nonresident bank in an international financial center that, by accepting deposits from foreign banks and other OBUs, makes loans in the Eurocurrency market, unrestricted by local monetary authorities or governments. An offshore banking unit cannot, however, take domestic deposits. Since the 1970s these financial units have sprung up in major European cities, the Mideast, Asia, and the Caribbean. The major offshore banking centers for U.S. Banks are the Bahamas, the Cayman Islands, Hong Kong, Panama, and Singapore, which offer favorable political, regulatory, and tax treatment. Since 1981, U.S. Banks have been permitted many of these same advantages through International Banking Facilities, located in major U.S. Financial centers.
واحد بانکی آف شور
به واحد بانکی در یک مرکز مالی بین المللی که مالکیت آن متعلق به یک بانک غیر مقیم بوده و با قبول سپرده از بانکهای خارجی و یا سایر واحدهای آف شور به عملیات بانکی می پردازد، واحد آف شور اطلاق می شود.
این واحدها مجازبه جذب سپرده از منابع محلی نبوده و عملیات آنها نیز تابع مقامات پولی و دولت محلی نمی باشد. از سال 1971 تعداد این واحدها در اروپا، خاور میانه، آسیا و منطقه کارائیب با رشد فزاینده ای روبرو بوده و مشهورترین مناطق فعالیت این واحدها باهاماس، جزایر کایمن(شمال غربی جامائیکا)، هنگ کنگ، پاناما و سنگاپور می باشد که از نظر سیاسی، قوانین و معافیتهای مالیاتی دارای مطلوبیت های فراوانی می باشند.
از سال 1981 نیز بانک های امریکایی مجاز به اینگونه فعالیتها و استفاده از مزایای آن در مراکز مالی مهم امریکا گردیده اند.
مناطق آفشور چه مناطقي هست و قوانين مالياتي چنين مناطقي چگونه است ؟
در لغت به معناي ساحلي يا هر چيزي که مربوط به ساحل باشد. ولي از لحاظ تجاري به مفهوم نقل مکان از محلي به محل ديگر جهت کم کردن هزينه ها و افزايش سود.
شايد تا به حال نام مناطق آزاد را شنيده باشيد، يکي از ويژگي هاي آنها ....
در متون باستانی یونان، تئو (theo) به معنی خدا و عرض اعلی آمده، و دو واژه مشتق شده از آن، یعنی تئوریا (theoria) یا تئورین (theorien)، به معنی اندیشیدن و تفكر درباره تئوس(theos) یا خدا بوده است. ولی با گسترش دامنه و گستره علوم، مفهوم این واژه به نگاه كردن و مورد مداقه قرار دادن پدیدهها به كار میرود.
ماخذ: وبلاگ گروهی کتابداران ایران
برخی از دوستان به منظورآشنایی با مفاهیم بانکی به زبان انگلیسی، پیشنهاد داده اند که مفاهیم فوق به زبان یادشده نیز در سایت آورده شود.
لذا به منظور پاسخگویی به درخواست این عزیزان از امروز این بخش به مطالب سایت اضافه میگردد. شایان ذکر است با کلیک کردن بر روی برخی کلمات(در داخل متن) مفهوم آنها برای شما نمایش داده خواهد شد.
Letter of Credit - L/C
Credit instrument issued by a bank guaranteeing payments on behalf of its customer to a Beneficiary normally to a third party but sometimes to the bank's customer, for a stated period of time and when certain conditions are met. A letter of credit substitutes
 |
 |
 |
 |
|
| * نام و نام خانوادگی : | |
| * آدرس ایمیل: | |
| موضوع پیام: | |
| *پیام: |
|
|
|
|
